当月作废发票的处理方法如下：
当月开具的增值税专用发票作废
进入系统：进入发票管理系统。
选择作废：在发票开具管理中找到已开发票作废选项，选择想要作废的发票号码。
点击作废：点击作废按钮，系统会弹出作废确认提示框，确认后作废成功。
作废条件
发票开具错误：如果在开具发票时发现错误，可以立即作废。
销货退回：如果发生销货退回且退回的发票联和抵扣联符合作废条件，也可以作废。
作废操作
在开票系统中作废：在发票填开窗口中，将需要作废的发票点成深色，然后点击作废按钮。
纸质发票处理：在纸质增值税专用发票（含未打印的增值税专用发票）各联次上注明“作废”字样，并全联次留存。如果有作废章，盖作废章；如果没有作废章，用笔在发票上注明“作废”并妥善保管。
风险及措施
现场取得发票不审核：购买货物时当场取得发票，务必认真审核信息，发现错误立即要求重开发票。
月底取得发票问题多：取得月底的发票后，要审核开票日期，及时发现问题所在，因为跨月的发票不能作废，只能开红字发票冲抵。
作废对方已认证的发票：作废发票前，需确认对方是否已将发票认证，已认证的发票作废需要更复杂的手续。
代开发票作废
代开发票开错：如果代开发票后发生销货退回、销售折让、开票有误等情形，可凭已代开发票在代开当月向原代开税务机关提出作废申请；不符合作废条件的，可以通过开具红字发票方式对冲处理。
红冲处理
如果误将作废的发票开成了冲红，则不需要再次作废，直接按红冲处理即可。开具的红冲发票需要做蓝字发票的相反分录，并在账务处理中进行相应调整。
总结：
当月作废发票的关键在于及时在开票系统中作废，并在纸质发票上明确标注“作废”。对于跨月的发票，只能通过开具红字发票的方式进行冲抵。务必注意审核发票信息，避免错误发生，并在发现问题时及时采取正确的处理措施。
