替银行背帐贷款是一种涉及金融诈骗的行为，主要涉及以下几种情况：

金融中介的广告：

这类贷款通常出现在金融中介的广告中，以高额回报为诱饵，但实际上大部分是不可靠的。

银行内部操作：

银行可能会通过内部操作，找到一些人来“背债”，即通过这些人的名义申请贷款，用于填补银行的不良贷款窟窿。这些“背债人”通常不需要实际使用资金，也不需要支付利息或本金，但需要签署一些文件，如“免还协议”。

虚假材料和空壳公司：

银行会给这些“背债人”提供一套假材料和一个空壳公司，然后利用这些材料向自己的银行申请贷款。银行内部操作会按正常流程办理贷款审批和发放，贷款发放后，银行会扣留大部分的钱，剩余的部分归“背债人”所有，而银行扣留的钱则用于填补真实的坏账。

风险和危害：

背债行为存在极大的风险，可能导致“背债人”个人无力偿还所背负的债务，进而影响其信用记录和生活质量。此外，这种行为也违反了相关法律法规，属于违法违规行为。

总的来说，替银行背帐贷款是一种高风险、高欺诈性的行为，不仅会对个人造成严重损害，也会对银行和其他金融机构带来潜在的风险。因此，建议公众应提高警惕，避免参与此类活动。