高利贷通常指的是索取特别高的利息的贷款，其计算方式主要依据年利率。根据中国相关法律规定，如果借贷双方约定的年利率超过36%，则超过部分的利息是无效的，并且如果利率超过一年期贷款市场报价利率的四倍，也属于高利贷。

确定年利率

如果借贷双方约定的年利率未超过24%，则出借人可以要求借款人按约定利率支付利息。

如果年利率超过36%，则超过部分的利息无效。

如果年利率超过一年期贷款市场报价利率的四倍，则超出部分属于高利贷。

计算日利率和月利率

日利率 = 年利率 ÷ 365天

月利率 = 年利率 ÷ 12个月

复利计算

高利贷通常采用复利计算方式，即利息会加入本金中，在下一次计算利息时一起计算。

计算公式为：`Z = B × （1 + L）^N`，其中`Z`是本金和利息的总和，`B`是本金，`L`是月利率，`N`是计息周期的整数倍。

举例来说，如果借款10万元，月利率为6%，则一年的本利和计算如下：

```

Z = 100000 × （1 + 0.06）^12

Z = 100000 × （1.06）^12

Z ≈ 201829.5元

```

这意味着一年后，债务人需要偿还约201829.5元，年利率约为银行年利率的33.5倍。

需要注意的是，高利贷是非法的，并且可能涉及严重的法律后果。在签订任何贷款协议之前，务必确保利率合法，并仔细阅读合同条款。